应交税费包括哪些？理财必看的税务知识大全

咱们平时理财或者经营企业，总绕不开各种税费问题。应交税费包括哪些项目？这篇文章就用大白话帮你理清企业所得税、增值税、个人所得税等常见税种，还会教你在理财中合理规划税费支出。不管你是职场新人还是企业主，这些干货都能让你少走弯路！

一、应交税费的核心概念是什么？

说到应交税费，很多朋友第一反应就是"要交给国家的钱"。不过具体来说，这可是指企业或个人在经营、交易、收入等环节中必须缴纳的各类税款。就像咱们去菜市场买菜要给钱一样，国家提供公共服务，咱们也得通过缴税来支持。

二、企业必须关注的5大税种

• 增值税：商品流转环节的"接力税"，小规模纳税人现在还能享受3%的优惠税率
• 企业所得税：利润的25%（一般企业），高新技术企业能降到15%哦
• 城建税及教育附加：增值税的"跟班"，合计占增值税额的10%-12%
• 印花税：签合同要贴的"邮票税"，2023年证券交易印花税还减半了
• 其他税费：房产税、土地使用税这些"不动产专属税"也不能忘

前两天有个开餐馆的朋友问我："我每月交的税怎么总比隔壁奶茶店多？"一问才知道，他既没做进项抵扣，又没申请小微企业优惠。你看，了解税种真的能省钱！

该图源自网友上传

三、个人理财涉及的税费门道

咱们打工人最关心的个人所得税，现在起征点是5000元。但你知道吗？专项附加扣除这个神器，租房、赡养老人、继续教育都能抵税。我表弟去年读在职研究生，靠这个每年多退了3600块学费。

再说说理财收益：

1. 股票分红要交20%所得税（持有超1年免税）
2. 国债利息全免
3. 银行理财现在多数不保本，收益算"利息所得"

四、这样操作能合法省税

记得王会计说的那个案例吗？某公司通过研发费用加计扣除，直接把所得税减了40%。咱们普通人也可以：

• 用好个人养老金账户的税收优惠
• 大病医疗支出记得申报扣除
• 年终奖选择单独计税还是合并计税要算清楚

上周帮邻居张阿姨算账，她退休返聘的收入加上养老金，本来要补税2000多。后来通过调整专项扣除，反而退了800块。老人家直说："这税费知识真是活到老学到老啊！"

该图源自网友上传

五、常见误区千万别踩坑

很多人觉得"税费筹划偷税漏税"，其实完全不是！就像开车要遵守交规，合法节税是每个纳税人的权利。但要注意别碰这些雷区：

• 用个人账户收公司账款
• 虚开发票冲成本
• 故意做低员工工资

税务局现在有金税四期系统，比咱们的手机支付还智能。去年有个做微商的朋友，微信收款没报税，结果被大数据逮个正着，补税还罚了款，真是得不偿失。

写在最后

税费就像空气，平时感觉不到，但关键时刻能要命。不管是企业主还是打工人，了解应交税费包括哪些项目，掌握基本筹划方法，才能守住自己的钱袋子。下次发工资或结算货款时，不妨多问一句："这些税费交得明白吗？"说不定就能发现新的节税空间呢！